一、单位情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

内江市东兴区人民检察院是国家的法律监督机关，依法行使法律监督职能，严厉打击各项犯罪，维护社会公平正义。内江市东兴区人民检察院对区人民代表大会及其常务委员会负责并报告工作。

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

我院按编制设办公室、政治处、侦监科、公诉科、刑执局、民行科、未检科、控申科、技术科、研究室、计财科、法警大队、案管中心、纪检监察室及派驻东兴街道检察室。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

我院编制人数88人（其中行政编82人，工勤编6人），实有人数81人（其中行政编75人，工勤编6人）；退休44人，遗属补助4人，签订长期合同的驾驶员3人。

（二）当年取得的主要事业成效。

1、突出维护社会稳定职能。

一是依法打击严重刑事犯罪。

二是严厉打击危害民生民利犯罪。

三是拓展服务群众新途径。   

2、突出法律监督职能。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。

2018年检察院年初预算收入安排1170.42万元，支出安排1170.42万元；2017年年初预算收入安排1018.44，支出安排1018.44；本年度比上年增加了151.98万元。原因：人员有增加,包干经费由原来1.8万元调整为2.1万元。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

2018年检察院一般公共预算收入2266.1万元，支出1984.95万元；2017年一般公共预算收入2095.3万元，支出1874.74万元；比上年收入增加了170.8万元，增长7.5%；支出增加了110.21万元，增长5.5%。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表）。

2018年本单位预算2266.1万元，决算1984.95万元

财政拨款收入支出情况表

（2）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支出功能科目和具体单位。

主要差异是非税收入和中央转移支付装备款未用完。

2．收入支出结构分析。

各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的比重（可分别制作饼状图）。

收入对比表

支出对比表

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

“三公”经费支出情况对比表        单位：万元

（2）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

2018年度检察院无会议费支出。

（3）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图）。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

创国卫工作对帮扶社区支出5万元，对贫困村帮扶支出约3万元。

4.财政拨款收入、支出分析。

分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

财政拨款收入支出情况表

2018年度本单位财政拨款收入22660978.18元，支出19849457.73元；其中：基本支出由行政运行、培训支出、行政单位医疗、住房公积金组成，共支出了15025126.79元；项目支出由一般行政管理事务、其他检察支出和死亡抚恤组成，共支出了4824330.94元。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

2018年度本单位年末结转和结余资金来源于财政拨款，资金性质为项目结转：一般行政管理事务，年末结转和结余2811520.45元。

2．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

2018年本单位结转和结余的原因是非税收入和中央转移支付装备款（装备项目没有实施）没有用完。

（四）绩效目标完成情况。

1.概述项目绩效目标完成情况。

本单位项目绩效目标完成好。

2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况

较好的控制了“三公”经费的支出，比去年更低。

三、资产负债情况分析

年末单位资产、负债基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

（一）资产负债结构情况。

对资产负债具体构成进行分析，可从占比、上下年变动等方面进行分析（可用饼图、柱图或折线图），重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。

资产负债表

本年度主要资产变动有1、银行存款：上缴了案件款；2、固定资产：移交了4辆车给监察委，车改移交人和公司了2辆车，报废了2辆车，购买办案办公设备和2辆执法执勤用车；3、其他应付款：上缴了案件款。

（二）资产负债对比分析。

计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析单位资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况良好。

（二）本单位决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况良好。

（三）对单位决算管理及报表设计无意见。

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

附：

行政事业单位财务分析指标

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产原值×100%